Agenția Națională de Administrare Fiscală a desfășurat 1.102 acțiuni de control privind situația fiscală a persoanelor fizice în intervalul iulie 2025–mai 2026, potrivit unei situații centralizate de Ministerul Finanțelor și publicate de ANAF. În urma acestor verificări, inspectorii au stabilit creanțe fiscale suplimentare de 540.243.299 de lei și au instituit măsuri asigurătorii în valoare de 123.514.438 de lei. Comunicatul descrie sume calculate de autoritatea fiscală, nu încasări efective la buget și nici hotărâri definitive ale instanțelor.
540,2 mil. lei — Creanțe suplimentare stabilite. în 1.102 acțiuni de control, iulie 2025–mai 2026
Controalele au vizat persoane care nu au putut demonstra proveniența unor venituri, fonduri sau disponibilități financiare folosite pentru achiziții, investiții ori depuneri bancare. ANAF a enumerat printre situațiile identificate depunerile de numerar în conturile personale sau în conturile societăților la care persoanele dețineau participații, cumpărarea de bunuri mobile și imobile cu numerar, creditarea unor societăți și majorările de capital social. Verificările au inclus și declarații privind numerar deținut în țară sau în străinătate la începutul perioadei analizate.
Autoritatea fiscală a precizat că, în mai multe cazuri, persoanele verificate au susținut că banii proveneau din economii păstrate în numerar, venituri realizate în străinătate sau sume primite de la alte persoane fizice. Inspectorii au constatat însă că explicațiile nu erau susținute prin documente și mijloace de probă care să arate valoarea sumelor, momentul obținerii și existența efectivă a banilor în perioada verificată. Pentru sursele declarate în străinătate, ANAF a folosit și schimbul de informații cu autorități fiscale din alte state.
Raportarea separă veniturile fără sursă justificată de veniturile a căror sursă a fost identificată, dar care nu fuseseră declarate. A doua categorie a inclus venituri din cedarea folosinței bunurilor, activități independente, câștiguri din transferul titlurilor de valoare, venituri obținute în străinătate și alte venituri supuse impozitării. Stabilirea unei creanțe fiscale suplimentare înseamnă că inspectorii au calculat obligații peste cele declarate inițial de contribuabil, în urma verificării situației fiscale personale.
Cele mai mari trei creanțe totale stabilite suplimentar în perioada analizată au fost de 23.075.130 de lei, consemnată de administrația fiscală din Prahova, de 22.538.669 de lei și de 21.580.410 lei, ultimele două fiind stabilite de Serviciul Verificări Fiscale din București. Comunicatul nu publică numele persoanelor verificate și menționează protecția datelor cu caracter personal. Valorile individuale arată concentrarea unor constatări, dar nu permit calcularea unei medii relevante pentru întreaga populație sau pentru toți contribuabilii controlați.
Numai în luna mai 2026, ANAF a emis 56 de decizii de impunere și a stabilit creanțe fiscale suplimentare totale de 54.636.713 lei. Cele mai mari trei valori din acea lună au fost de 10.978.817 lei, stabilită de Serviciul Verificări Fiscale din Iași, de 5.847.184 lei, stabilită de administrația fiscală din Alba, și de 3.950.297 lei, stabilită de administrația fiscală din Gorj. Suma aferentă lunii mai este inclusă în totalul de 540,2 milioane de lei raportat pentru întregul interval.
ANAF a legat rezultatele de mecanismele de analiză de risc, de instrumentele digitale și de verificarea diferențelor semnificative dintre veniturile declarate, patrimoniu și fluxurile financiare. Agenția le-a recomandat persoanelor fizice să răspundă notificărilor de conformare și să își respecte obligațiile declarative privind impozitul pe venit. Documentul nu precizează cât din creanțele stabilite a fost deja achitat, cât a fost contestat sau ce proporție va fi recuperată. Aceste informații ar necesita raportări ulterioare privind colectarea și soluționarea eventualelor contestații.