ANAF oprește o fraudă cu TVA la peste 2.000 de autoturisme second-hand

ANAF a identificat un mecanism de fraudă fiscală în comerțul cu autoturisme second-hand, cu un prejudiciu estimat la peste 26 de milioane de lei. Verificările privesc mai mult de 2.000 de vehicule și operațiuni derulate prin firme din mai multe județe. Inspectorii au instituit măsuri asigurătorii de 21,34 milioane de lei.

Potrivit anchetei fiscale anunțate de ANAF, controalele au implicat structuri din Alba, Argeș, Galați, Neamț și Sibiu, precum și schimburi de informații cu alte administrații fiscale europene. Vehiculele ar fi fost cumpărate prin societăți de tip missing trader din Ungaria și Slovacia, înlocuite după anularea codului de TVA.

Documentele folosite în România ar fi indicat valori mult mai mici decât cele din facturile inițiale din Germania. În unele cazuri, prețul declarat reprezenta aproximativ 30% din valoarea reală. Diferența reducea artificial baza de impozitare și permitea vânzarea la un preț aparent competitiv fără achitarea integrală a taxei.

Schema se bazează pe circulația rapidă a bunurilor și pe firme care nu mai pot fi găsite când obligațiile devin exigibile. Pentru cumpărătorul final, riscul este să primească documente incomplete sau să fie atras într-un litigiu privind proveniența și taxarea mașinii. Un preț neobișnuit de mic poate ascunde o datorie fiscală, nu o eficiență comercială.

Măsurile asigurătorii blochează bunuri sau conturi pentru a crește șansele de recuperare, dar nu echivalează cu încasarea prejudiciului. Ancheta trebuie să stabilească responsabilitatea fiecărei firme și persoane. Valoarea finală poate fi confirmată, redusă sau majorată pe baza documentelor și a deciziilor administrative ori judiciare.

Pentru piața auto, combaterea fraudei protejează dealerii care aplică TVA corect și consumatorii care compară prețuri. Următoarele etape sunt finalizarea controalelor, eventualele sesizări penale și recuperarea sumelor. Eficiența intervenției se va măsura prin bani încasați și prin blocarea rețelei, nu doar prin numărul vehiculelor identificate.

Cooperarea transfrontalieră este decisivă deoarece factura inițială și revânzarea pot fi în jurisdicții diferite. Corelarea rapidă a seriilor de șasiu, prețurilor și codurilor de TVA reduce timpul în care o firmă fantomă poate opera. În lipsa acestor legături, controlul apare abia după ce banii și societatea au dispărut.